南平資金出境乍得境外投資I⑧⑧Z33③629③
        境外投資備案所需提供資料：
1、上年度的審計報告及最近一期的財務報表           
2、銀行資信證明                                                         
3、境內(nèi)公司組織架構(gòu)圖：
4、境內(nèi)主體的執(zhí)照 
        部長鐘山日前表示，去年我國境外投資備案下降，主要是非理性境外投資備案有效遏制。下一步要規(guī)范經(jīng)營行為，加強真實性、合規(guī)性，繼續(xù)控制非理性投資。據(jù)悉，自2008年開始，我國企業(yè)境外投資備案開始進入了“快車道”，海外投資連創(chuàng)新高。在全球經(jīng)濟形勢錯綜復雜的大下，多管齊下嚴防非理性境外投資備案風險顯得尤為重要。 　　數(shù)據(jù)顯示，我國非金融類對外直接投資額于2016年創(chuàng)下1701億美元的高紀錄，同比增長44.1%。再根據(jù)公開資料整理，2015年我國跨境并購投資量544.4億美元，跨境并購投資流向的前五大行業(yè)分別是制造業(yè)、(信息傳輸、)信息技術(shù)服務業(yè)、金融業(yè)、采礦業(yè)以及文化、體育、業(yè)，其中文化、體育、業(yè)占比為5.9%，房地產(chǎn)業(yè)占比為3.8%。文化、體育、業(yè)跨境并購金額32.3億美元，同比31.3億美境外投資元，成為同期全部跨境并購涉及行業(yè)中投資增速快的行業(yè)。不過，層在中也發(fā)現(xiàn)，一些企業(yè)的境外投資備案出現(xiàn)了非理性投資行為。 　　何為非理性境外投資備案行為？一言以蔽之，這是指并非真正意義的實體投資，有可能是以境外投資備案或并購之名，達到把境內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到境外之實。這種非理性投資集中于房地產(chǎn)、、影城、業(yè)、體育等領(lǐng)域的境外投資備案。從這些投資行為中可以歸納出這樣一些特征：一是大額非主業(yè)投資，盲目集中于房地產(chǎn)、、影城、業(yè)、體育等領(lǐng)域；二是決策隨意，一些過去從未過海外業(yè)務的企業(yè)，由于趨勢潮流或虛榮心去海外盲目并購，例如鋼鐵廠收購海外影視公司，餐飲企業(yè)投資海司或足球；三是并購標的企業(yè)估值具有巨大彈性空間，短期內(nèi)盈利性不明顯；四是并購標的技術(shù)含量有限，并購行為不能帶來國技進步；五是并購行為不能獲取戰(zhàn)略性緊缺資源，也不能國內(nèi)產(chǎn)品出口；六是對財務風險薄弱，有些企業(yè)的自身負債率已經(jīng)很高，仍要借一大筆錢去海外并購，且并購標的還是連續(xù)虧損、令人避之不及的“爛攤子”，而收購企業(yè)對溢價收購的風險也并未充分論等等。 　　從風險角度看，近些年來，由于發(fā)達和新興經(jīng)濟復蘇普遍乏力，部分地區(qū)地緣局勢緊張依舊，某些東道商難言樂觀。在“走出去”中，局勢及地緣局勢風險已成投資和經(jīng)營決策中必不可少的考量因素。而局勢及地緣局勢風險的復雜性大大了境外投資備案準確評估分析的難度，加上對國外不熟悉、對國外法律風險認識不足，要與非組織等民間機構(gòu)溝通，應對復雜的工會問題、勞務糾紛等問題，成為企業(yè)境外投資備案中亟待解決的“短板”，而非理性投資就更容易招致這類風險。 　　從風險層面來看，我國部分企業(yè)在國外經(jīng)營房地產(chǎn)、、影城、業(yè)乃至并購體育，但其自身主業(yè)與并購標的并不相關(guān)。由于自身核心資源與參與海外市場競爭所需要的能力并不匹配，中資企業(yè)跨境并境外投資備案購非主業(yè)的海外資產(chǎn)，很難與國內(nèi)資源形成深度融合，同時還進一步加大了企業(yè)的難度和跨度。此外，海外經(jīng)營所需要的并非一次購買就能，也不是一朝一夕就能，公司的海外資產(chǎn)若長期孤立于國內(nèi)主業(yè)經(jīng)營之外，就很容易喪失對海外資產(chǎn)經(jīng)營在預算成本等方面的控制，蘊藏著較大經(jīng)營風險。 　　再從道德風險方面看，一些企業(yè)的境外投資備案與產(chǎn)業(yè)相去甚遠，有明顯的資本轉(zhuǎn)移嫌疑。換言之，就是在直接投資的包裝下，通過價格與價值嚴重偏離的收購行為轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，進而使這些企業(yè)的境外投資備案成了、逃稅、資本方面的重要渠道。特別是那些盲目采用杠桿資金去海外收購的就更危險。目前我國企業(yè)海外收購常見的有、債券、內(nèi)保外貸、上市公司、聯(lián)出資等，而杠桿收購的大特點就是收購方只投入少量資金，但這類“四兩撥千斤”的杠桿收購，難度極大，稍有不慎，就會兩頭都遭受杠桿重擊，很容易引爆機構(gòu)的風險。 　　因而，從層面看，現(xiàn)在尤其需要嚴格把控企業(yè)境外投資備案方向。只要方向?qū)︻^了，什么樣的境外投資備案都應當是理性投資。就整體戰(zhàn)略布局而言，毋庸置疑，我國企業(yè)“走出去”，從根本上講一定要服務于的經(jīng)濟發(fā)展和開放戰(zhàn)略，服務于國內(nèi)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和升級，服務于我國產(chǎn)業(yè)的全球布局，服務于我國在全球產(chǎn)業(yè)鏈中的位置由中低端向中高端攀升的大方向。為此，應積極鼓勵和支持那些真正具有綜合實力的企業(yè)“走出去”，開拓市場，從而形成境外投資備案企業(yè)主體；當下，應以“一帶一路”建設(shè)為主要布局路線，全力境外投資備案的規(guī)模效益。為此，積極推動境外投資備案領(lǐng)域的立法是個大前提。
        2014年8月至2016年1月，光大廈門火炬園支行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時，未盡審核責任，未按規(guī)定對人主體資格、預計還款資金來源、履約可能性及相關(guān)交易背景進行盡職審核和調(diào)查。 該行上述行為違反《跨境規(guī)定》第十二條及第二十八條。根據(jù)《條例》第四十七條，處以罰沒款134.85萬元幣。 案例5：渤海天津濱海新區(qū)分行違規(guī)辦理內(nèi)保外貸案 2014年12月至2015年10月，渤海天津濱海新區(qū)分行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時，未盡審核責任，未按規(guī)定對預計還款資金來源、資金用途及履約可能性進行盡職審核和調(diào)查。 該行上述行為違反《跨境規(guī)定》第十二條及第二十八條。根據(jù)《條例》第四十七條，處以罰沒款324.48萬元幣。 案例6：招商濟南分行違規(guī)辦理個人分拆售付匯案 2016年1月至2017年6月，招商濟南分行違規(guī)為客戶利用702名境內(nèi)個人年度購匯額度辦理分拆售付匯業(yè)務。
        組委會負責人表示,膠州將秉持“共商、共建、共享”理念,對標東盟博覽會、“1”中東歐博覽會,力爭將上海合作組織地方經(jīng)貿(mào)合作青島暨上海合作組織投資貿(mào)易博覽會辦成青島市標志性的級展會。  境外投資ODI備案 2萬達院線股份有限公司ODI備案  第二章  境外投資備案第三條  本辦法所稱境外投資備案，是指本公司對外進行的投資行為。即本公司將貨幣資金以及經(jīng)評估后的股權(quán)、  實物、無形資產(chǎn)等作價出資進行的投資活動，包括但不限于：（一）股權(quán)投資，是指公司投資子公司、購買他人持有的股權(quán)或?qū)ζ渌�公司進行；（二）投資，是指公司通過交易所的轉(zhuǎn)讓活動買賣上市交易的以及購買、國債、企業(yè)債券及其他衍生金融品種所進行的投資；         南平資金出境乍得境外投資2019-09-26  16:40:12[本信息來自于今日推薦網(wǎng)]